98

재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 수성구는 본 회계연도의 ‘함께 행복한 수성’의 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(9개)-정책사업목표(78개)-단위사업(176개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 78개의 정책사업목표와 169개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

수성구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표			성과 달성도		결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	9	78	169	12	108	49	851,888	938,075	△86,187
정책추진단	1	2	5	1	4	-	3,794	3,971	△177
청렴감사실	1	1	3	-	3	-	118	122	△4
행정국	1	8	15	1	10	4	144,682	222,339	△77,657
기획재정국	1	11	21	5	12	4	56,159	89,390	△33,231
문화교육국	1	15	38	1	18	19	141,844	125,673	16,171
복지국	1	19	41	2	29	10	392,570	391,882	687
도시국	1	11	29	1	19	9	61,420	55,921	5,499
보건소	1	10	15	-	12	3	27,860	24,936	2,924
구의회	1	1	2	1	1	-	3,096	3,138	△42
동행정 복지센터	-	-	-	-	-	-	20,345	20,703	△357

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ 초과달성(130% 이상), 달성(100～130% 미만), 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 별첨자료의 ‘2021회계연도 성과보고서’를 참고하시기 바랍니다.

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 별첨자료의 ‘2021회계연도 복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2020년	2021년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	1,437,545	1,532,473	94,928	1,570,438
부채 총계	27,225	25,285	△1,940	37,144
비용 총계	860,311	757,080	△103,231	774,947
수익 총계	915,487	830,155	△85,332	833,267

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 수성구의 2021회계연도 기금운용에 대한 성과분석 결과는 결과 확정 후 별도 공시할 예정입니다. (2023. 2. 예정)

9-4. 재정분석 결과

2021회계연도 재정운영에 대한 2022년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(2023. 2. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

우리 구는 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 수성구의 2021년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	53,024	52,231	98.51
양성평등정책추진사업	1,967	1,967	99.97
성별영향분석평가사업	48,596	47,901	98.57
자치단체 특화사업	2,461	2,363	96.02

▸ 2021년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 기타참고자료의 ‘2021회계연도 성인지 결산서’를 참고하시기 바랍니다.

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 수성구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2021년(A)	13	1,292,085	12	1,289,235	1,289,235	1	2,850	2,850
2020년(B)	15	1,949,034	13	1,936,511	1,844,711	2	12,523	12,523
증감(A-B)	△2	△656,949	△1	△647,276	△555,476	△1	△9,673	△9,673

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

2021년에 개최한 모든 행사·축제 현황(별지 작성 가능)

(단위 : 건, 천원)

연번	유형 구분	행사·축제명	개최 기간	주요내용	원가정보			소관 부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계								-
1	③	수성구 평생학습주간	2021.10.29.~ 2021.11.04.	*코로나19로 온라인 평생학습주간 개최(특강, 배움공연, 체험으로 구성하여 다양한 프로그램을 관내 평생교육기관, 학습동아리, 강사와 연계하여 일주일동안 온라인으로 진행함) 및 수성구 평생학습도시 10주년 기념 행사 진행	22,846	0	22,846	교 육 지원과	053-666-4233
2	③	수성구 청소년 어울림 마당	2021.04.01. ~ 2021.12.31.	○ 총 7개의 프로그램으로 연간 개최 - 연중 : 청소년어울림마당 기획단 운영 - 4월~10 : 수청을 들락(樂)날락(樂) - 7월 10일 : 최고의 가족을 찾아라 뭉쳐야 이긴다. - 9월 3일 : 영화와 음악이 있는 밤"Remember me" - 9월 4일 : 청소년 동아리페스티벌 - 9월 14일 ~10월 2일 : 청소년 댄스&가요 페스티벌 - 12월 18일 : 별이 빛나는 밤에(愛)	32,000	0	32,000	교 육 지원과	053-666-4245
3	③	청소년 미래 IT축제	2021.11.19.~ 2021.11.26.	- 행 사 명 : 2021 수성알파시티 청소년 미래산업 체험전 - 일 시 : 2021. 11. 26.(금) 09:00~16:00 개막식 : 10:00 DIP 대강당 - 참여대상 : 수성구 관내 청소년, 알파시티 입주기업, 지역주민 등 - 참여인원 : 200여명 정도 - 장 소 : DIP 1층, 대구스포츠산업지원센터 등 - 주요행사 · 스마트시티, 자율주행 자동차 제작 체험 · 알파시티 기업소개 영상제작 및 상영 · 청소년 메타버스 콘서트 · 자율주행자동차 타시오탑승 체험 · 대구스포츠산업지원센터 연계 AR, VR 스포츠 게임 체험	11,720	0	11,720	교 육 지원과	053-666-4241
4	③	만촌1동 마을축제	2021.11.07.~ 2021.11.07.	○ 일시 : 2021.11.7.(일) 12:00~16:00 ○ 장소 : 화랑공원 일대 ○ 참여인원 : 600여명 ○ 주요프로그램 - 좋은길걷기 - 좋은책읽기 - 체험부스(12개) - 작은음악회(4개 동아리팀)	15,000	0	15,000	만촌1동	053-666-3613
5	③	도심속 작은 음악회	2021.11.06.~ 2021.11.20.	도심속 작은 음악회 개최 - 문화향유 기회 제공의 형평성을 고려한 권역별 개최 (대덕지 생태휴식공간, 화랑공원, 달콤한피아노 카페, 수성못 남편 포켓무대, 함장생활문화센터) - 지역 거주 또는 활동 중인 예술인 위주의 출연진 구성	36,298	0	36,298	문 화 예술과	053-666-2162
6	⑥	수성빛예술제	2021.12.10.~ 2022.01.08.	다양한 계층의 참여하여 직접 만든 작품을 전시 - 전시프로그램 : 미러볼 유니버스, 빛의 화원, 빛예술학교 전시(11점), 청년작가전(5점), 마을공동체(5점), 다문화공동체(1점) - 공연프로그램 : 개막공연, 드론쇼 - 체험프로그램 : 이머시브 씨어터, 파이어 가든, 수성 오로라, 빛 터널, 시간 터널, 빛의 여정 등	823,276	0	823,276	문 화 예술과	053-666-2162
7	③	뮤지컬 프린지 페스티벌	2021.11.06.~ 2021.11.06.	다양한 형태의 뮤지컬 공연 및 행사, 거리공연을 수성못 주변무대등에서 진행	109,999	0	109,999	문 화 예술과	053-666-2176
8	③	2021 상화문학제	2021.05.01.~ 2021.07.31.	○ 문 학 강 연 : 촬영 및 온라인 업로드 ○ 문 학 공 연 : 촬영 및 온라인 업로드 ○ 백 일 장 : 298명 참가 (학생 166명 일반 92명) ○ 시 낭 송 대 회 : 61명 참가 (학생 11명 일반 50명) ○ 상화 유적 답사 : 촬영 및 온라인 업로드	30,000	0	30,000	문 화 예술과	053-666-2173
9	③	2021 들안길 푸드페스티벌 (2022 프롬나드 야식당 운영 사전 준비사업)	2021.09.01.~ 2021.12.31.	○ 기 간 : 2021. 9 ~ 12월 ○ 주요내용 - 들안길 특화 밀키트 메뉴 개발 및 라이브커머스 판매 - 들안길 프롬나드 야식당 홍보(방송, 오프라인 등) - 포장용기 제작 지원 * 코로나19 유행의 장기화에 따른 「들안길 푸드페스티벌」의 현장 축제 취소에 따른 대안사업으로 진행	88,189	0	88,189	식 품 위생과	053-666-2761
10	②	사회적경제 위드숍	2021.11.10.~ 2021.11.10.	수성구 소재 사회적경제기업 서비스 및 물품 홍보 및 판매	2,850	0	2,850	일자리 경제과	053-666-4322
11	⑥	청년축제 고백	2021.10.02.~ 2021.10.03.	○사업기간 : 2021. 8월 ~ 10월 ○소요예산 : 50,000천원 ○개최기간 : 2021. 10.2~10.3.	50,000	0	50,000	청년여성가족과	053-666-2622
12	③	구청장기 생활체육대회	2021.05.09.~ 2021.12.05.	종목별 구청장기 생활 체육대회 개최	44,907	0	44,907	체 육 진흥과	053-666-2182
13	③	희망수성 복지한마당	2021.11.04.~ 2021.11.06.	* 2021 희망수성 복지한마당 - 주제 : 메타버스타고 온(ON) 수성복지! - 홈페이지 '수성복지한마당.kr', 유튜브 채널 '수성복지한마당' - 주요내용 ․ 함께하는 복지 : 인사말 영상, 축하․응원영상, 행사소개, 협의체 안내 ․ 나누는 복지 : 사회복지전담공무원 브이로그, 사회복지기관 실무자 브이로그 ․ 배우는 복지 : 특강- 명사초청	25,000	0	25,000	행 복 나눔과	053-666-2593

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

2021회계연도 행사·축제별 원가회계정보(별지 작성 가능)

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표(별지 작성 가능)

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

2021년 준공된 수성구 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 수성구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
815	86,994	661	28,168	81.1%	32.38%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2017	2018	2019	2020	2021
수의계약 실 적	건수	89	446	509	551	661
	금액	1,956	23,532	17,203	23,992	28,168

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 300억원, 기초 200억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

시설명 (운영방식)	관리 인력 (명)	연간 이용 인원 (명)	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)	자산가치 변동현황
						건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
수성아트피아	32	67,037	06. 8. 27.	14,873	18,290	36,455	797	12,290	24,165	40
범어도서관	25	386,094	13. 3. 29.	6,904	5,965	28,854	550	5,266	23,588	40

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영비용 (A)				운영수익 (B)						순수익 (C=B-A)
	계	인건비	유지 관리비	기타	계	입장료	대관료	임대료	귀속된 수익 (민간 위탁료 등)	기타수익
수성 아트피아	5,069	1,754	3,315	-	653	226	420	-	-	7	-4,416
범어 도서관	3,224	1,403	1,821	-	28	-	-	1	-	27	-3,196

※ 운영방식 : 직영, 위탁

※ 건립비용에는 토지매입(수용)비 등이 포함되며, 리모델링 비용도 해당됨.

※ 순수익(연간) : 운영수익 ― 운영비용

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고한 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(2021. 1. 1. ~ 12. 31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감 (낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
11	6	5	-	11	2	7	2	11	11	-	9,000

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황 : 없음

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말하는 것으로 자치구는 해당사항이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2021년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 64.0%, 기초(세종, 제주 포함) 55.1%, 공기업 56.0%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
209,408	113,613	54.25

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 수성구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
대구광역시 (공사특정)	21. 4. 20.	고산어린이집 건립 공사 설계 부적정(소방시설)	주의·시정	12,372천원 감액
정부합동감사 (행정안전부)	21. 10. 1.	산업안전보건관리비 부당청구 등 정산업무 부적정	주의·시정	6,527천원 회수
정부합동감사 (환경부)	21. 10. 1.	공공하수도 하수관로 설치공사 근로자 보험료 등 준공정산 부적정	훈계·시정	7,957천원 회수
정부합동감사 (환경부)	21. 10. 1.	건설폐기물배출자 실적보고 관리 소홀	시정	4,650천원 과태료 부과
정부합동감사 (환경부)	21. 10. 1.	환경법령 위반 사업소 지방세 미부과	시정	1,230천원 징수
정부합동감사 (보건복지부)	21. 10. 1.	기초생활 보장비용 징수대상자 관리 소홀	시정	일부 징수 (대상자 사망 결손처리)
정부합동감사 (보건복지부)	21. 10. 1.	어린이집 보조금 지원 부적정	시정	23,352천원 회수
정부합동감사 (보건복지부)	21. 10. 1.	장애수당 및 장애아동수당 지급 부적정	시정	6,040천원 추급
정부합동감사 (보건복지부)	21. 10. 1.	장애인복지 권리구제 및 누락서비스 처리 소홀	시정	3,950천원 추급
정부합동감사 (보건복지부)	21. 10. 1.	해외 장기체류 아동에 대한 아동수당 과오지급분 환수 소홀	주의·시정	1,100천원 추급
정부합동감사 (농림축산식품부)	21. 10. 1.	밭 고정 직불금 지급 부적정	시정	33천원 회수
정부합동감사 (농림축산식품부)	21. 10. 1.	축산물 생산실적 미보고 업체 행정처분 및 과태료 부과 미실시	시정	3,300천원 과태료 부과
대구광역시 (공사특정)	21. 12. 7.	수성고교 일원 하수관로 정비공사 사항 (설계 관련)	시정	10,467천원 감액
대구광역시 (세외수입특정)	21. 12. 20.	공동주택 분양자료 제출의무 위반 과태료 부과업무 부적정	시정	8,000천원 징수
대구광역시 (세외수입특정)	21. 12. 20.	하수도원인자부담금 부과 누락	시정	16,607천원 징수
대구광역시 (세외수입특정)	21. 12. 20.	가설건축물 존치기간 연장에 따른 하수도원인자부담금 추가 징수 미실시	시정	6,235천원 징수
대구광역시 (세외수입특정)	21. 12. 20.	도로점용료 권리·의무승계 신고의무에 대한 과태료 부과업무 부적정	시정	31,000천원 과태료 부과
대구광역시 (세외수입특정)	21. 12. 20.	교통유발부담금 부과대상 시설물 확인 소홀	주의·시정	5,105천원 부과

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 사이트를 참조하세요

- “감사원 감사결과”(www.bai.go.kr/감사결과/기관별 감사결과/ 지방자치단체)

- “행정안전부 감사결과”(www.mois.go.kr/정보공개/사전공표정보/감사계획 및 결과공개)

- “대구광역시 감사결과”(www.daegu.go.kr/정보공개/감사정보/감사결과공개)